【節税】司法書士のご紹介は士業バンクへ

生命保険診断

　生命保険に入る目的は、おもに「従業員の死亡保障を兼ねた福利厚生目的」と「会社の節税目的」の２つです。

　ここでとりあげるのは、「節税目的」で入った生命保険です。

　これまで数多くの中小企業の保険コンサルティングを行ってきましたが、その実態に驚きました！

　節税用の生命保険の場合、通常、７年間ぐらい払い続けます。年間の保険料を１，０００万円としても、７年間で７，０００万円の買い物をしたことになります。

　こんなに高い買い物ですが、相談者の話を聞くと、「いろんな保険会社の商品を比較していない」、「つきあいのある代理店、税理士が勧めたものだから、いいものに決まっている」という声が返ってきます。

　自宅を買うときはいろんな不動産屋の話を聞いたり、現地を見たり、相場を調べたり、情報を得ようとしますよね。

　しかし、”生命保険”は、なぜ情報を得ようとしない経営者が多いのでしょうか？それは、”どのような選び方がいいのか分らない”、”だれに相談すればいいか分からない”からです。

　それでは、まず、現在のあなたの会社の”生命保険”の入り方が間違っていないかチェックしてみましょう！

　５つの項目すべてにチェックがついた方はパーフェクトです、あなたの保険の入り方は、まったく問題ありません。

　チェックが３つ以下の方、あなたの保険の入り方は間違っています!

　まず、保険会社の選び方ですが、つきあいのある代理店、税理士まかせになっていませんか？税理士の先生が保険代理店をされている場合は、特に注意が必要です。なぜなら、自分が代理店をしている保険会社の商品しか売らないからです。特定の保険会社の代理店も結局は同じで、自分の保険会社の商品しか売らないわけです。TKCに加入している税理士は大同生命の代理店を兼業されているので、大同生命の保険しか紹介されないようです。

　生命保険会社は実はかなりの数の会社があります。保険会社各社でそれぞれ保険料も特徴も違います。


アイエヌジー生命保険	あいおい生命保険	アクサ生命保険	アメリカンファミリー生命保険	アリコジャパン

AIGエジソン生命保険	AIGスター生命保険	第一生命保険	損保ジャパンひまわり生命	日本生命保険

ピーシーエー生命保険	マスミューチュアル生命保険	マニュライフ生命保険	三井住友海上きらめき生命	オリックス生命保険

　最近では、保険代理店にならない税理士も増えてきており、比較提案できるよう外部の保険代理店と業務提携している方も増えています。

　「保険会社の商品を比較する」とは、いったいどういうことでしょうか？

　次の資料を見て下さい。

　これは４０歳男性のがん保険の比較資料です。

　このように各社の商品を並べて比較すると、解約返戻率の高い会社では９５％、低い会社では７７％と、その差１８％もの開きがあります。また、解約返戻率のピーク到達年数も最短で７年の商品もあれば２０年の商品もあります。

「保険料がいくらになるのか？」だけではなく、「解約した時に戻ってくるお金が多いのはどの保険会社なのか？」「何年間掛け続けなければならないのか？」「いつ解約すればいいのか？」「保険を担保に借り入れ（契約者貸付金）ができるのか？」など各保険会社の商品を一覧で比較することができます。

　生命保険を提案する人もこのような”比較資料”をもとに提案しなければ、はっきり言って詐欺ですよね。

　保険の種類は、（１）終身保険、（２）養老保険、（３）定期保険の３種類があります。

終身保険は、支払う保険料がまったく経費にならない保険であるので、福利厚生用、節税用ともに会社で使うことはありません。

　では、節税用で生命保険を使うシーンで最低限知っておきたい知識は、「支払う保険料のどれだけが経費になるか？」という点です。

種類	支払う保険料のうち費用となる部分
がん保険	全額
長期平準定期保険	２分の１
逓増定期保険	最高でも２分の１
養老保険	２分の１